当前位置: 网站首页 > 财务之窗 > 正文

关于编制2020年学院部门预算的通知

2019-10-12  财务处    访问量:

学院各部门:

为做好2020学院部门预算编制工作,根据《中华人民共和国预算法》有关规定《湖南省财政厅关于编制2020年省级部门预算的通知》文件精神,以及中央和省预算管理制度改革要求,现就编制2020学院部门预算有关事项通知如下:

一、改革重点

(一)坚决贯彻落实过紧日子要求。坚决执行政府过紧日子的要求2019年预算基础上压减各部门公用经费10%,持续严控三公经费,大力压缩非刚性、非重点项目支出,取消低效无效支出,节省出资金用于重点工程、重点项目及重点教学改革发展。因公出国(境)、会议、培训等公务活动实行计划与预算联动管控,以事定钱,以钱控事,年初预算按计划和综合定额标准编制,年中不新增安排,也不得随意调整。完善一般性支出信息公开制度,公开会议和培训计划、内容、人数、经费等信息,晚会、论坛年度举办计划及经费开支明细。

)强化预算执行约束机制。年底,学院各部门整体支出进度力争达到90%,进度低于85%的部门予以点名通报,进度低于80%的部门按照一定比例扣减下年度部门工作经费。

)加大盘活财政存量资金避免资金沉淀省财政厅已将项目支出使用年限由两年缩短为一年,针对部门基本支出、三公经费、结转一年以上的项目支出等结余资金,省财政厅将一律收回因此,学院需加大盘活财政存量资金,完善跨年度项目预算安排方式,由一次安排、分年拨付调整为分年安排、滚动管理相关职能部门一次申报2020年及2021年两年维修及大型网络信息软件建设项目计划,于20191030日完成项目计划申报,于1115日前上财经工作领导小组会议决定建设项目,于1220日前完成所有项目预算审计,以做到与省财政预算无缝对接,避免资金沉淀。学院再根据2020年资金总盘子及轻重缓急来确定当年建设项目。

)推动预算绩效管理全覆盖所有部门整体支出都要申报绩效目标附件13所有项目资金都要按支出方向设置绩效目标附件13绩效评价结果于2021年统一向学院财经工作领导小组报告。强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,绩效好的政策和项目优先保障,绩效一般的督促改进,低效无效的削减取消,更加科学合理地配置财政资金

五)预算口径全覆盖。按照省财政厅相关要求,学院所有收入都应编制对应支出预算,各二级学院及继续教育学院需根据来年收入事项合理、科学编制支出,学院也将根据上报数据安排支出。

二、编制要求

科学合理地编制部门预算,是保障学院各部门履行职责,促进各项教育事业健康发展的一项重要基础工作。各部门务必高度重视,精心组织、仔细测算,提高预算编制的合理性和准确性。

(一)准确填报基础数据

组织人事处需准确填报各教学部门的编内、辅助性岗位、临时性岗位及离退休对应人数,非教学部门的部门正职、副职、编内干事、辅助性岗位及临时性岗位对应人数等基础数据;教务处需准确填报各教学部门所属教研室个数及学生人数等基础数据;财务处需准确核报各教学部门年度欠费率等基础数据,三部门需填报《部门人员信息表》(附件1资产处需准确填报《新增及存量资产申报表》(附件2)

(二)科学合理编制收入预算

按照所有收支纳入预算的原则,学院各部门应当参照历年收入实际完成情况,考虑次年收入增减变动因素,按收入来源认真测算各项收入,将所有收入纳入预算管理,据实填报《部门收入预算表》(附件3-1),做到收入稳妥谨慎、真实可靠,不得漏报、少报及虚报,二级学院及继续教育学院还需填报《部门支出预算表》(附件3-2需做到收支平衡根据财政厅文件要求,超收部分将被财政厅收回,少收部分将按少收额度扣减第二年预算,同时,对应的结余资金不得结转至第二年,各填报部门需严肃认真对待该项填报。

(三)据实编制基本支出预算

1.人员支出

各部门按学院实有人数和国家、省统一规定的工资、津贴补贴等政策标准据实足额编制人员经费预算,组织人事处汇总后填列《人员经费汇总表》(附件4-1),不留缺口不超绩效工资总额,学院年中原则上不追加该部分经费

1)教职员工人员支出:具体由组织人事处分项目编实,主要包括在职职工绩效工资总量及各项津补贴、辅助性人员支出、年终一次性奖金、文明单位奖励、各类社会保障缴费、住房公积金、临时性人员支出、离退休人员各类支出、外聘教师课酬支出及其他人员支出等方面。该部分支出严格按照国家及省规定政策标准,既要保障学院教职员工养老保险制度改革和配套完善工资制度资金需要,也不得超范围、超标准安排津补贴、奖金,或者以各种名义违规安排个人补助,彻底杜绝“吃空饷”现象。

2)在校学生人员支出:具体由学生工作处分项目填列《其他人员性支出经费汇总表》(附件4-2后报组织人事处汇总,主要包括奖助学金、困难补助等方面,该部分支出严格按照国家及省规定政策标准进行测算。

3)其他类人员支出:住房补贴支出具体由资产处编实,工作餐补贴和物业补贴支出具体由后勤处编实,工会经费支出具体由工会编实,督导考核奖支出具体由质量管理处编实,各部门填列《其他人员性支出经费汇总表》(附件4-2后报组织人事处汇总。

2.公用经费

公用经费要参照定额标准以及规范公务支出管理的有关文件规定,根据部门实际开支水平细化预算、据实编列严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法,加强对相关支出事项必要性、合理性审核,从严控制一般性行政经费(因公出国(境)费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置、差旅费、会议费、培训费)2019年预算基础上压减各部门公用经费10%

1)日常运行经费

日常运行经费具体由财务处编实,主要包括交通费、办公费、电话费、差旅费、招待费、行政设备维修费。该经费根据各部门基础数据及学院相关管理办法,统一按原定计算公式90%进行测算。

2)专项经费

专项经费是指学院有关部门常年分管的专项工作所需要的经费。其基本原则为专款专用,不得在专项经费中列支“三公”经费、日常运行经费及不相关费用,各部门专项经费在2019年预算基础上下降10%,各部门无需申报,如有特殊事项,需上调增加的,或新增专项的,由各部门专题报告,附《专项经费增加申请表》(附件5),经主管院领导签字认可,统一上财经工作领导小组会研究

3.项目经费

1)对应“双一流”资金来源的部分,由教务处确定“双一流”范围及内容,有关部门提出专项申请,填列“双一流”专项资金申报表》(附件6),经主管(联系)院领导审批,统一报教务处,教务处根据“双一流”资金额度进行汇总调配2019年未完成付款事项),在控制数范围内进行论证审核,经主管教学院领导及院长审批后,统一报财务处。对于100万元以上大型网络信息软件建设需报2020年至2021年两年计划。其中,分配到二级学院的经费,总额外还需报二级学院分配额度。

2)对应“行政设备费”资金来源的部分,由各部门提出设备采购申请,填列《行政设备费采购申报表》(附件7),经主管(联系)院领导审批,报资产管理处汇总并论证审核,经主管资产院领导审批,由该部门统一报财务处。

3)对应“维修费”资金来源的部分,由各部门提出维修申请,填列《20202021年部门维修项目申报表》(附件8,经主管(联系)院领导审批,报后勤处汇总并论证审核,经主管后勤院领导审批,由该部门统一报财务处。

4)对应“基本建设”资金来源的部分,一是对于以往年度已完工的建设项目,基本建设处按合同约定条款,严格按程序完备变更手续,分项目据实填报应付未付款项;二是对于2020年新增基本建设项目,另行论证申报预算,基本建设处填列《基本建设申报表》(附件9),经主管基本建设院领导审批,由该部门报财务处。

5)对应“会议费”资金来源的部分,由各部门提出会议申请,填列会议申报表》附件10)经主管(联系)院领导审批,报办公室汇总并对开会必要性进行论证审核,经主管办公室院领导审批,由该部门统一报财务处。

(6)需政府采购内容,由教务处、资产处、后勤处、基本建设处等相关职能部门审核汇总后,填列《政府采购申报表》(附件11),由资产处审核汇总后,统一报财务处。

三、编制程序

(一)报送时间

2020年部门预算采取两上两下的编制程序,具体流程和时间安排如下:

1.一上阶段(20199-10下旬)。各部门要结合事业发展规划和工作重点,进行政策梳理和资金测算,按编制2020一上预算,各部门1030日前上报一上资料,所有纸质资料加盖部门公章,电子资料通过邮件上报。

2.一下阶段(201910下旬-201912财务处对各部门报送的一上预算、基础资料通过与各部门对接核实汇总后,先于1115日前上财经工作领导小组会议决定建设项目,于1220日前完成所有项目预算审计

3.“二上”阶段(20201-20202旬)。学院根据2020年下达预算资金控制数来确定当年建设项目,以做到于省财政预算无缝对接。同时,根据对各部门增加或新增对接审议情况,认真编写部门预算,并于1月底之前纸质资料电子资料报送财务财务处审核和汇总部门预算草案,形成2020学院内部预算草案,报学院党委会后提请学院教职工代表大会审查。

4.二下阶段(教代会审查通过预算后10日内)。按照《中华人民共和国预算法》的要求,财务处教代会批准预算后10日内,将部门预算批复到部门。

(二)报送方式

要求报送纸质和电子文档各一份。其中纸质文档报财务处赵海波(联系电话:15274980988,内码66666),电子文档发至:zhb1207@163.com,邮件主题以部门命名。

有关表格到学院网站通知公告栏下载。

特此通知。

附件:

附件:1. 部门人员信息表

2. 新增及存量资产申报表

3.部门收入/支出预算表

4.人员经费/其他人员性汇总表

5.专项经费增加申请表

6." 双一流"专项资金申报表

7. 行政设备费采购申报表

8. 2020年至2021年部门维修项目申报表

9. 基本建设申报表

10.会议申报表

11.政府采购申报表

12. 湖南省2019年省级政府集中采购目录及政府采购限额标准

13. 绩效目标申报表


 

 

湖南生物机电职业技术学院办公室

                                                            2019930




(编辑:王寒冰)